跨境财富传承

对于资产、继承人或受益人分布在中美两地的家庭，遗产规划必须同时适用不止一套法律和税制。我们为这样的家庭设计并维护可行的方案——从第一份遗嘱或信托，到美国房产和家族企业的持有架构。

服务范围

• 遗嘱、可撤销与不可撤销信托、授权书及医疗指示
• 非美国人的美国遗产税与赠与税规划，包括美国房产
• 为美国受益人设立的外国信托与美国信托
• 资产持有架构与信托注资
• 家族企业传承与家族治理
• 统筹考虑移民身份、税务居民身份与家庭成员身份

家庭信托与失能规划

我们审查家庭目标、现有文件、资产产权、受益人指定以及失能方面的考虑。工作可能包括可撤销信托、遗嘱、授权书，以及让资产与规划相衔接的步骤。

跨境资产持有与中国继承

我们梳理国籍、居留、住所、资产所在地和持有方式带来的美国法律问题，并在需要时与境外律师协作，包括中国继承事务。婚姻、国籍、居住地、移民计划或资产所在地发生变化时，都应重新检视规划。

为什么身份很关键

美国遗产税以“住所”（domicile）为准，与所得税上的税务居民身份不同。在美国没有住所的外国人，其位于美国的资产仍可能需要缴纳美国遗产税并履行申报义务，具体取决于相关规定和税收协定。资产类型、价值和持有方式都会影响结果；而且信托签署后并不会自动拥有全部资产，需要配合办理产权和受益人指定。

办理流程

1. 梳理家庭成员与资产。每位成员的国籍、居留与住所情况；有哪些资产、在哪里、如何持有。
2. 设计方案。兼顾两国规则和家庭目标的文件与架构。
3. 签署、注资与定期检视。签署文件、办理资产过户，并在家庭情况或法律变化时更新。

时间与费用

办理时间取决于通知内容、主管机关或法院以及具体事实。通知上载明的回复日期，我们会在收到后第一时间逐一核对。委托范围、费用及预付款项会在正式委托前沟通清楚，并以书面委托协议确认。

初步评估所需文件

• 信托、遗嘱、修正案、授权书及相关法院文件
• 家庭关系，以及每位成员的国籍、居留和住所情况
• 资产清单、产权文件、房契和受益人指定
• 相关报税资料，以及企业股权或传承文件

请将文件副本发送至 info@attorneywu.com，邮件标题写“姓名 – 事项简述”。请不要通过对话框或预约表单发送文件。